费用报销管理规章制度细则

时间：2023-06-05 10:32:22 制度我要投稿

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费用报销管理规章制度细则

　　在社会一步步向前发展的今天，接触到制度的地方越来越多，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。想学习拟定制度却不知道该请教谁？以下是小编为大家整理的费用报销管理规章制度细则，仅供参考，大家一起来看看吧。

费用报销管理规章制度细则

费用报销管理规章制度细则1

　　总则：为了规范销售人员的日常行为，加强其出差管理并做到有章可循，现制定本制度：

　　一、销售人员出差类型：

　　1、公出：因公出差联系业务当天等返回者。

　　2、出差：因公出差联系业务超过24小时无法返回者：

　　3、私事：请假休息者

　　二、公出或出差时应凭借出差申请表并办理相关手续方可出行，因私外出需凭借请假条方可出行。

　　三、公出人员需派车时按具体情况由公司安排用车。

　　四、具体管理：

　　1、因公出差，要求出差前填写出差申请表并注明出差路线，事由、出差计划及出差费用计算。

　　2、销售人员出差必须经销售部门负责人签字同意后方可出差，否则出差费用一律不予报销。

　　五、出差费用规定：

　　1、出差费用报销包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费、电话费等。特殊情况的费用需要应酬的费用需向公司申请，公司领导批准后方可使用及报销。

　　2、出差时间超过24小时的按一下的.标准报销及补贴

　　3、住宿补贴，一线城市180元，二线城市160元，三线城市140元，县级市120元。

　　4、乘坐火车时间低于5小时不得乘坐硬卧。

　　5、电话补助按销售制定的报销，超出部分自负。

　　6、出差人员选择交通工具为长途汽车。火车。

　　7、上一次出差回来后的出差费用没有报销结算完毕的，不再准申请下次出差费用借支手续。

　　8、住宿费用按照标准入住，报销时必须有住宿发票，超过标准费用自负。

　　9、出差需要借支的需要向公司出具借据，待出差回来报销后归还，保证借支报销平衡。

　　六、业务招待费

　　1、业务招待费及礼品费（正式发票或盖章收据，并注明项目名称。）

　　2、业务招待费用必须经过领导批准后方可支出，七、手机号管理

　　1、开机时间必须是24小时保持开机状态。

　　2、月度手机连续停机、关机3次以上取消或扣除当月的话费补助。

　　八、销售人员的自觉性：

　　1、销售人员出差后每天工作必须有明确性，要把工作落实到实处，销售部负责人将不定期跟踪监督其出差情况，将列入绩效考核范围。

　　2、出差人员出差后需加强自身安全防范意识，做到出入平安。

　　3、销售人员出差回来后认真完成出差报告，总结出差成果，有针对性的进行陌生拜访。

费用报销管理规章制度细则2

　　一、为了规范公司员工出差管理制度，使公司出差人员在费用开支时清楚化、合理化和规范化，并做到报销时有章可循、有据可依，以及加强公司差旅费用管理，统一报销标准，根据公司的实际情况特制定本市出差管理制度。

　　二、本制度适用于公司开展业务人员

　　1、出差定义：指外出本市(济宁)的`地区进行与公司业务有关的活动。

　　2、出差审批：部门负责人在决定派遣人员出差前，严格评估出差的必要性，出差前要先填《公出单》。

　　3、出差人员当日填写《销售人员业务报表》，以及提报次日的行程记录等相关信息，并填写《出差计划表》。

　　三、出差借款金额：出差人员必须提交借据单，由所在部门负责人签字后报总经理审批。原则上借支总额不超过本人出差补助标准的总计。返回后3个工作日之内完成报销手续，并结清余款。未按时报销者，财务可于当月工资中先扣回，等报销时再行核付。

　　四、出差途中因病，或遇外情况，或因工作实际需要延时，应电话请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。

　　五、销售人员出差差旅费，应据实提供收据、发票，不得虚报。如有虚报除将其虚报款项追回外，并视其情节轻重，予以处罚。

　　六、出差补助标准：餐费：15元/天，车费实报实销。

　　七、报销范围

　　1、交通费用：一般情况下以实际工作需要去的目的地，需乘坐公共交通汽车，出差回公司后应及时整理报销凭据，并填写报销清单，经部门经理核查后报总经理审批，然后交财务报销。

　　2、报销时要上交《业务员出差客户登记表》否则不给予报销。

　　3、出差后下午4:30之前需返回公司，否则记半天旷工处理。

费用报销管理规章制度细则3

　　第一章总则

　　第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程合理控制费用支出，特制定本制度。

　　第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。

　　第三条：本制度适用公司各部门及分子公司。

　　第二章费用报销制度及流程

　　第四条：费用报销制度

　　1、报销人应取得真实合法的原始凭证

　　(1)印章：国家或地方税务局专用章＋发票专用章，如少其中一个章，发票无效。

　　(2)财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

　　(3)邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

　　2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的査询网进行核实，避免假票。

　　3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。

　　4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。

　　5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的'发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。

　　6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务及报销；

　　第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：

　　1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；

　　2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）;

　　3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；

　　4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；

　　5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

　　6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉；

　　7、报销单据各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，经涂改的票据金额不予报销。

　　8、有实物的报销单后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；

　　第六条：费用报销流程

　　若未按照流程签字报销，财务有权拒绝审核、报销。

　　第七条：报销时间的规定

　　1、毎月1日至25日的每周二、四办理费用报销，每周三、五办理对外付款业务。25日财务结帐，26日至月底不再办理对外支付及费用报销业务（经营费用借款、出差借款除外报销及对外付款的审批流程须提前办理，待审批无误后交到财务部，财务根据公司制度，在规定时间内报销及对外付款。由于特殊情况需要对外付款且未到付款时间，应提前向领导汇报并通知财务。）

　　2、原则上在完成领导审批后财务方予报销，为了提高工作效率，在领导不在情况下，允许电话请示报销后补签。

　　3、超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放弃。

　　4、营改增后，原地税发票已停用，公司员工报销费用提供原地税发票的，财务部有权拒绝报销。

　　第八条：差旅费报销

　　1、公司人员因公外出所发生的交通费、住宿费、出差补贴等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。公司员工出差时提前填写员工出差审批表，出差期限应该由派遣负责人视情况而定，员工将填写好的出差审批表交于公司行政部，记录考勤，若因工作需要延长出差时间的，应打电话向公司请示，若因为私事无故延长出差时间，公司不予报销差旅费。

　　2、出差补贴及标准：出差住宿费按照不超过以下标准实报实销，超出部分不予报销；出差伙食费按照以下标准进行补贴，不再支付相应的餐费报销。到消费较高的省市出差，如北、上、广、深、杭州等地，报领导审批后可实报实销。业务招待费报领导审批后，可实报实销。

　　2.1住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。

　　2.2出差期间招待客户需要事先经主管领导同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。

　　2.3出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

　　2.4不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。

　　2.5部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经主管领导批准后方可乘坐飞机。

　　2.6到达目的地后，因特殊原因等需乘坐坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。

　　2.7住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准

　　2.8出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。

　　2.9报销差旅费须在回公司十日内办理报销手续，缴还预支差旅费。

　　3、出差时索取发票的要求：

　　出差时会产生的费用有餐费、住宿费以及交通费。住宿费可索取专用发票，餐费、交通费索取普票。