方案公司

时间：2023-05-24 14:09:14 方案我要投稿

方案公司模板合集9篇

　　为了确保事情或工作安全顺利进行，往往需要预先制定好方案，方案是有很强可操作性的书面计划。制定方案需要注意哪些问题呢？以下是小编收集整理的方案公司9篇，欢迎大家分享。

方案公司模板合集9篇

方案公司篇1

各部门、车间：

　　为认真贯彻落实国家安监总局《安全生产事故隐患排查治理暂行规定》，深入开展安全生产隐患排查治理工作，建立安全生产事故隐患排查治理长效机制，规范生产经营活动，避免生产安全事故发生，结合本企业实际，制定本方案，望各车间、部门认真遵照执行。

　　一、指导思想和目标

　　全面贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，以《安全生产法》、《安全生产事故隐患排查治理暂行规定》等有关法律法规和标准为依据，以治理安全隐患为重点，以有效遏制安全事故和建立安全长效机制为目标。

　　二、组织领导

　　本企业安全生产隐患排查治理工作由本公司安委会全面负责，由安全员具体组织实施。

　　三、排查方法和范围

　　采取《安全检查表》进行排查，范围包括全公司。

　　四、排查重点部位及存在危险分析

　　1、本企业生产系统包括露天物料场、室内物料场所。主要事故是起重机械伤害、火灾。

　　2、废钢打包作业易发生机械伤害、触电伤人。

　　3、变、配电室易发生雷击、短路、触电伤人事故

　　4、职工宿舍易发火灾、触电伤人事故。

　　5、职工食堂食品不符合卫生标准易发生食物中毒事故。

　　6、夏天若未采取防暑措施，工人易发生中暑事故

　　7、大雾天气，能见度低，易造成车辆碰撞、翻倒事故。

　　五、排查主要内容及措施

　　依据本企业存在的危险隐患及重点部位分析，排查主要内容如下：

　　1、安全生产责任制、规章制度、操作规程落实情况。

　　2、员工安全教育培训和特殊工种人员持证上岗情况。

　　3、定期开展安全生产隐患排查、安全生产隐患登记建档及应急救援预案演练情况。

　　4、其他情况：企业生产现场实行劳动定员，设立安全标志，配备劳动保护用品，生产能力和劳动强度要满足机器和人的要求，实行领导带班；加强要害部位的区域重点管理，如使用硝基稀释剂的环节、机器转动。对要害岗位以及危险区域要有专人管理，采取防范措施，并设有明显标志和警示牌。

　　5、企业安全生产费用投入情况，如消防器材的投入等。

　　6、各岗位工种严格按各自的操作规程操作情况。

　　7、生产车间及厂区环境卫生情况。

　　8、安全生产其它方面的有关要求。

　　六、安全生产隐患排查和登记

　　1、总经理是隐患排查的第一责任人，对本企业隐患排查负总责。负责隐患排查、登记、整改措施、整改资金的落实。

　　2、建立隐患排查治理制度，使隐患排查治理工作规范化、制度化。企业主要负责人应当每月至少组织一次由安全管理人员、工程技术人员等相关人员参加的隐患排查，对排查出的问题，属一般隐患的立即整改，不能立即整改的下达隐患整改通知书，明确整改责任人，限期整改。同时建立隐患排查治理报告制度，对排查出的重大隐患必须向镇政府及县安监部门报告，其内容包括重大隐患产生原因、危害程度和整改难易程度分析及治理方案，重大险情随时报告。

　　3、对排查出的问题按照有关规定隐患排查台帐上登记。

　　4、定期对本单位事故隐患排查治理情况进行统计分析，为做好安全生产打下坚实的基础。

　　5、在事故隐患治理过程中，应当采取相应的安全防范措施，防止事故发生。事故隐患排除前或者排除过程中无法保证安全的，应当从危险区域内撤出作业人员，并疏散可能危及的其他人员，设置警戒标志，暂时停产停业或者停止使用；对暂时难以停产或者停止使用的`相关生产储存装置、设施、设备，应当加强维护和保养，防止事故发生。

　　6、加强对自然灾害的预防。对于因自然灾害可能导致事故灾难的隐患，应当按照有关规定的要求排查治理，采取可靠的预防措施。

　　7、建立事故隐患报告和举报奖励制度，鼓励、发动职工发现和排除事故隐患，鼓励社会公众举报。对发现、排除和举报事故隐患的有功人员，应当给予物质奖励和表彰。

方案公司篇2

　　一、场地组：

　　负责人：

　　1、五楼多功能厅的申请

　　2、横幅悬挂场地的申请

　　3、文化广场摆摊场地的申请

　　4、喷绘场地的申请

　　二、宣传组：

　　负责人：

　　需要完成设计稿的都发到公邮后发短信给负责人钟文城，设计稿要审核通过后才可以去打印或者着手开始制作

　　1、一张情人节活动的大型喷绘海报的设计、制作及张贴(喷绘在假期完成初稿，13日打印，14日摆摊前需挂上)——张振峰

　　2、一张A0海报的设计、制作及张贴(海报在假期完成初稿，13日打印，14日摆摊前需挂上)——闫鹏飞

　　3、两条横幅的制作及悬挂(校园区主干道1条，生活区1条,横幅内容于假期发给负责人)——程柳扬

　　4、一个情人节专用LOGO的.设计与制作(在假期完成设计)——杨杨

　　5、300张宣传单的设计与制作(在假期完成设计，12日打印)——潘瑶

　　6、200张门票的设计与制作(在假期完成设计，13日打印，门票上要印有情人节的LOGO)——赵佳芳

　　7、帐篷上的字打印(在假期拟定，14日前打印)——蔡丹

　　8、转盘的设计与制作(程芮负责这项工作，假期内完成设计稿，返校后上交一份材料所需清单，在14日前一定要完成制作)——张振峰、闫鹏飞、程柳扬、赵佳芳、程芮、杨杨、胡煜、蔡丹、潘瑶

　　9、网络宣传——胡煜、程柳扬、叶峰、蔡丹、高雄(以qq空间和人人为平台，组织进行状态的转发宣传。宣传计划在假期拟定(要求：写明交纸条的时间、方式，各种活动的形式))

　　10、联系校园广播、阳光频道帮助宣传——胡煜

　　三、道具组：

　　负责人：

　　道具组A

　　1、帐篷2顶(联系俱乐部预约，用于14日摆摊时用)——王英迪

　　2、木桌3张、塑料凳6个——姜鹏

　　3、海报板1个——王英迪

　　道具组B

　　1、话筒5个、音响、电脑1台、拖把2个、眼罩3个——王英迪

　　2、工作证18个(需要在2月14日那天保管和收取)——王英迪

　　3、箱子3只——姜鹏

　　四、采购组：蔡丹、夏一舟

　　负责人：邬吉维气球

　　白纸、笔若干，纸杯若干，塑料杯3个，矿泉水，气球，细绳8米

　　五、多媒体组：马也驰、叶峰、赵佳芳

　　负责人：钟文城

　　1、话筒调试与管理——马也驰

　　2、音乐控制——赵佳芳

　　3、灯光控制——叶峰

　　六、布置组：胡煜、姜鹏

　　1、文化广场设摊宣传的摊布位置——姜鹏

　　2、舞台的设计与布置——胡煜

　　3、舞台上横幅的悬挂——姜鹏

　　七、人员调度组：潘瑶、蔡丹、夏一舟、高雄、程柳扬、王英迪、程芮、马也驰

　　1、主持稿的撰写——潘瑶

　　2、观众的引导——蔡丹、夏一舟、高雄、程柳扬、王英迪、程芮

　　3、2名礼仪的联系与沟通——程芮

　　4、向校学生会主席团、部长以及各学院学习部部长的短信邀请——马也驰、潘瑶

方案公司篇3

　　一、参会人员范围及人数温榆河项目、东海项目、优山美地物业、优山美地会所（约人）

　　二、晚会地点 优山美地俱乐部地下闹吧

　　三、晚会时间 ××年月

　　四、晚会内容 互动游戏，自助餐，抽奖，员工表演节目

　　五、具体活动方案

　　（一）现场摄影人员姜仑、张伟

　　（二）游戏现场协助潘磊、刘秀春、曹昊、张毓书

　　（三）晚会主持人牛长菊、严焰

　　（四）活动流程

　　人员进场，安排座位。，晚会开始。请盖总、刘总、陈总、张总发言。（发言后可进行取餐）

　　主持人宣布互动游戏开始。本次活动主要目的是通过游戏提高团队凝聚力，增进员工之间的友谊。游戏将根据各个部门的特点设计不同游戏。

　　（财务部）游戏名称〈一心二用〉。请出两个项目的财务人员各名，主持人准备好张左右的崭新角钱让财务人员同时点。在点钱的过程中，主持人将不断提问，点钱人必须回答，规定时间为分钟。如在规定的时间内能点对，手上的钞票归财务部所有。（备注此游戏经费元）。背景音乐缓慢

　　（经营部）游戏名称〈看商品猜价格〉。请出两个项目经营部人员各名，分两组比赛。主持人将准备好的商品拿出让每组猜，每人只有三次机会，猜出和商品价格最接近的人将能够得到此商品。（备注此游戏经费元）。背景音乐适中

　　（工程部）游戏名称（挤气球）。请出两个项目工程部人员各名，人分两组。主持人给每组准备六张签，分别写上“嘴巴、手（张）、屁股、脚（张）。气球每组若干。主持人请每组每人抽签。抽到嘴巴的.人必须借助抽到手的两人帮助来把气球吹起（抽到嘴巴的人不能用手自己吹气球），然后抽到脚的两人必须把气球抬到抽到屁股的人，让其把气球坐破。两组比赛，在规定分钟内看哪个组吹的快则小组获胜。（备注此游戏经费元，份小礼品）。背景音乐为欢快

　　，抽取本次晚会的三等奖，三等奖共名。

　　（外联部）游戏名称（喝啤酒）。请出两个项目的外联部人员各名，主持人准备啤酒和吸管，必须用吸管吸啤酒，在规定分钟内，谁喝的多，谁获胜。不服的人员可上台继续挑战。（备注此游戏奖品经费元）。北京音乐调皮

　　（俱乐部）游戏名称（哼歌猜名）。请出俱乐部老总，让他带上耳机听音乐，然后让他哼哼歌。之后，由俱乐部人员猜歌名。此游戏可选取俱乐部至人同时猜。（备注此游戏奖品经费元）

　　（设计部）游戏名称（画画）。请出两个项目设计部人员各名，主持人准备好纸笔，在规定分钟内画福娃，看谁画的多，画的好则获胜。（备注此游戏奖品经费为元）。背景音乐舒缓，抽取本次晚会的二等奖，二等奖设立名。

　　（销售部）游戏名称（商品销售）。由、区销售经理各带一队，选出名销售健将。台下的四名领导为顾客。主持人准备两件商品，分给各队。两队各有分钟陈述自己商品优势的时间。之后是分钟的相互辩论时间。最后由各方销售经理做分钟的总结。由四位领导决定买下那种商品。并评为“最佳优秀销售小组”称号。（备注此活动经费为元）

　　（物业、销售客服、策划）游戏名称（营养知识问答）。由物业公司选出名人员，销售客服和策

　　划各选出名人员。在规定的时间内分别回答主持人提出的问题。胜出两名人员。主持人准备“东、南、西、北、中”四道题目，由双方互相为对方选题，胜出人。（备注此活动经费为元）。，抽取本次晚会的一等奖，一等奖设立名。，游戏晚会结束，员工可自行活动。

　　六、费用预算

　　⒈游戏及礼品费用预计元。

　　⒉奖品费用一等奖名（元）二等奖名（元）三等奖名（元）。

　　共计元。

　　⒊餐饮费用每人元，预计元。

方案公司篇4

　　春季羽毛球比赛活动方案为了丰富员工的业余生活，培养员工团队精神，增强员工凝聚力，促进员工之间友谊，营造一个自信、阳光、充满激情、永不服输的企业氛围，展示员工青春活力。特举办本届羽毛球比赛。

　　一、活动名称：“绽放生命激情挥洒青春活力”春季羽毛球比赛活动

　　二、活动口号：团结、奋进、拼搏

　　三、活动宗旨：友谊第一比赛第二

　　四、活动地点：绿宝体育馆

　　五、活动时间：拟2xxx年3月22、23日举行，具体时间另行通知

　　六、参赛对象：公司全体员工

　　七、活动形式：

　　1、比赛项目：男单、女单、混双。

　　2、本次比赛分预选赛、半决赛、决赛三部分。

　　预选赛：男单、女单、混双根据抽签决定对赛场次，实行单淘汰赛制(3局2胜)，每局11分，采用每球得分制。男单、女单、混双各通过预选赛淘汰至6组选手进入半决赛。

　　半决赛：男单、女单、混双根据抽签决定比赛队伍分组，实行组内循环汰赛制(3局2胜)，每局11分，采用每球得分制，单场获胜队伍积2分，负1分，弃权0分，两组排名第二的.队伍与对方队伍排名第一的队伍对战，最终获胜的两支队伍进入决赛。

　　决赛：男单、女单、混双胜出的两队决赛，实行积分赛制（3局2胜），每局21分，采用每球得分制。决出冠亚军。

　　3、比赛日程：

　　3 月22 日（预选赛和半决赛）

　　10：30 本次比赛开幕，领导致辞。

　　10:30-10:40 预选赛开始，在AB两块场地同时进行。15分钟一场，比赛4小时，共进行30场，男单、女单、混双各通过预选赛淘汰至6组选手进入半决赛。

　　11:30-12:30午餐，休息。

　　12:30-17:30进行半决赛，两场同时进行，15分钟一场，5个小时共进行40场，最终各胜出的两支队伍进入决赛。

　　3月 23 日（决赛）

　　8:30-11:00 在AB场地同时进行。三局两胜30分钟一场，比赛2个半小时，共进行5场。

　　11:00-11:30 统计男单女单男混双冠亚军。

　　11:30-12:00 领导颁奖，本次比赛闭幕。

　　八、比赛要求

　　1、比赛必须坚持友谊第一、比赛第二原则，裁判必须严格公正执法；比赛双方队员必须服从裁判的一切判罚，不得攻击、干扰裁判；不得打假球，攻击对方球员；如有上列情况者，视情节严重程度给球员乃至球队予以处罚。

　　2、要求裁判和队员提前半小时到达比赛场地热身、以保证球员安全。

　　九、奖励方法：

　　1、男单：冠军1名，奖品***；亚军1名，奖品***；

　　2、女单：冠军1名，奖品***；亚军1名，奖品***；

　　3、男双：冠军1名，奖品***；亚军1名，奖品***；

　　4、女双：冠军1名，奖品***；亚军1名，奖品***；

　　5、混双：冠军1名，奖品***；亚军1名，奖品***；

　　十、比赛经费

　　1、场地费用：规划场地所需器材如石灰等内部解决。

　　2、比赛用品：羽毛拍6副，羽毛球5桶，拦网两面，记分牌两个，口哨2个。元。

　　3、奖品费用：

　　A：设臵：男子组冠军1名：元，亚军1名：各元 B：设臵：女子组冠军1名：元，亚军1名：各元 C：设臵：男双组冠军1名：元，亚军1名：各元 D：设臵：女双组冠军1名：元，亚军1名：各元 D：设臵：混双组冠军1名：元，亚军1名：各元计：元

　　4、证书本(每本元)计元

　　合计费用：元备用金：元

　　十一、人员安排

　　1、裁判：每场1人。共2名。

　　2、记录台：一人负责记分和记录犯规次数；一名人负责翻分数牌和计时；共4名。

　　3、办公室：负责宣传，组织，提供后勤服务，如规划场地，准备羽毛球拍和羽毛球，记分牌，药箱和矿泉水等。

方案公司篇5

　　一、年会主题：

　　增加公司于员工之间的凝聚力

　　二、年会目的：

　　1、感谢公司员工一年来的辛勤工作，增进领导与员工间的互动与交流;

　　2、通过举办一次全新的不同感觉的年会，让员工看到公司的实力以及增强其对未来的信心;

　　3、通过年会的举办，了解员工对公司未来发展的期望;

　　三、年会时间安排：

　　(1)年会策划及准备期(XX月XX日至XX月XX日)：本阶段主要完成通知、节目收集、主持人确定。

　　(2)年会协调及进展期(XX月XX日至XX月XX日)：本阶段主要完成节目安排表、礼仪小姐确定、音响确定、物品购买。

　　(3)年会倒计时期(XX月XX日)：本阶段主要完成年会全过程确定(包括节目单确定)。

　　(4)年会正式演出时间：XX年XX月XX日晚至

　　四、年会节目报名方式：

　　1、及时通报名、电话报名、现场报名2、联系人：3、联系方式：

　　五、参会人员：

　　六、年会节目要求：

　　1、歌曲类：

　　(1)喜庆、祥和、热烈的歌曲;(2)青春、阳光、健康、向上;(3)与以上主题相关的原创歌曲。

　　2、舞蹈类：

　　(1)积极向上、寓意深刻的艺术性舞蹈;

　　(2)具有高科技时代气息的'创意性舞蹈。

　　(3)喜闻乐见的街舞、现代舞、健美操、武术等;

　　(4)相关歌曲的伴舞。

　　3、曲艺类：

　　(1)喜庆、热闹反映生活的相声、小品;

　　(2)经典的传统曲艺类节目(戏曲、话剧、评书等);

　　(3)其它类型的曲艺节目(乐器类)。

方案公司篇6

　　一、比赛目的

　　1、为丰富公司业余文化生活，本次活动主要突出休闲娱乐、以鱼会友、以友增技、提高竞技水平，同时拥有赛事的竞争性、互动性、获奖性等，为公司钓鱼友提供一个互通、互动的平台，营造一个感受生活、交流协作、探讨鱼技的氛围，同时达到切磋钓鱼技术和增进友谊的'目的。

　　2、根据参赛结果名单，公司将成立“**钓鱼协会”选出会长，秘书，成员等组织人员，并将协会组织以报告形式向公司申请批准，列出协会活动计划，定期给予本会经费活动。

　　二、活动主题：“清爽夏日渔乐无限”

　　三、比赛时间：

　　四、比赛地点：

　　五、比赛对象：凡公司钓鱼爱好者均可参加

　　六、报名联系：

　　七、报名截止：

　　八、比赛规则：

　　1、赛者年龄不限,男女不限，只要是钓鱼爱好者均可；限一竿一线，可携带备竿一套，只允许交替使用，但不得同时下水垂钓（比赛均自备钓具和渔料）；

　　2、比赛当日，所以参赛者8：00统一在**集合，到达钓场后，先抽签然后由裁判带入赛场进入钓位。钓位不可以自行调换，比赛期间如需要离开须经裁判同意；)

　　3、比赛开始和结束均以裁判长发出的信号为准。试水调漂的信号发出前，钓手的竿、钩不能入水；开赛的信号发出前，所钓之鱼不计入比赛成绩；比赛结束信号发出后，立即收竿，超时者所钓鱼不计入尾数；

　　4、在比赛中，未经分区裁判允许，不得随意走动、串位、向他人借用饵料、钓具；不得大声喧哗、吵闹，影响他人比赛情绪；

　　5、比赛结束后，钓手全体集合，等候裁判员统计成绩，宣布名次，颁发奖品，领取纪念品；

　　6、钓手一律自钓、自取、自放，独立操作,他人协助成绩无效，严禁搭伙。

　　7、参赛者的垂钓区是钓位号正前方的规定范围，不可斜插邻位选手区位。

　　8、注意保护环境，自己开的饵料袋不得遗留在地上，钓手不能向池内倾倒或抛弃垃圾和杂物。比赛结束后将钓场周围杂物拾净，保持环境清洁。

　　九、评奖标准及说明

　　1、所有参赛者所获奖项均以所钓鱼的重量计算，鱼种不分类别！

　　2、待评完奖后，所以参赛者所钓之鱼原则上均归公司所有并回收到**补充员工加餐之用。

　　3、考虑到比赛的人性化，不在公司饭堂就餐且自己做饭的可由主办方负责人分配一定鱼量给参赛者带回。

　　十、奖项设置及费用预算

　　序号项目单位费用（元）备注

　　1 一等奖 1名

　　2 二等奖 2名

　　3 三等奖 3名

　　4 横幅 1条

　　5 水 4箱

　　6 租车费

　　7 场地费 4小时全包

　　8 其它

　　共计：元

　　十一、活动组委会

　　总指导：

　　策划：

　　摄像：

　　裁判：

　　后勤：

　　统计：

　　人力资源中心

　　20xx年*月*日

方案公司篇7

　　“三八”国际劳动妇女节即将到来，为体现公司对女员工的特别关爱，丰富员工的业余文化生活，以提高员工队伍的凝聚力，特开展三八节趣味体育活动，方案如下：

　　一、活动时间

　　3月8日下午13：30

　　二、活动对象

　　女职工(每个分会选派10人参加)

　　三、活动地点

　　四、活动主题

　　团队向前冲，快乐健康行

　　1、夹乒乓球接力赛

　　比赛规则：以分会为单位十人一队，按队参加比赛。第一位选手手拿筷子，下令后，第一位选手向对着自己的桌子跑去，用筷子将一个盘子里的10个乒乓球夹到另一个空盘子里，夹完后跑回起跑线，将筷子交给第二个人。第二个人再跑去夹球，将球夹回原来的盘子中，依次进行下去，先完成的队获胜。

　　2、集体跳大绳

　　比赛规则：10人一队，2人摇绳，8人跳绳，以1分钟内成功跳过的绳的个数排名。如在跳跃过程中，有人未能跳过，使跳绳中断，可以继续比赛，但该跳跃不计数。

　　3、快乐呼啦圈

　　游戏规则：每队派1人上场比拼，比赛前每人分别领得1只呼啦圈、10根别针，比赛开始后一边在腰部摇着呼啦圈，一边将手中的

　　别针上的“团队向前冲，快乐健康行”十个字首尾相连串成一串，中途呼啦圈掉落需重新开始，最先按要求穿好的`，就算本场比赛的胜利者。

　　4、拔河比赛

　　以分会为单位十人一队，按队参加比赛。用时最短获胜的队为第一名

　　五、比赛道具

　　乒乓球40个、筷子10双、大绳2根、呼啦圈4个、别针3盒、托盘4个、有字布块5组、秒表4只

　　比赛用品费用：200元

　　六、奖品

　　一等奖1名：70元奖品×10人=700元

　　二等奖2名：50元奖品×20人=1000元

　　三等奖3名：30元奖品×30人=900元

　　纪念奖8名：20元奖品×80人=1600元

　　奖品费用总计：4200元

方案公司篇8

　　一、集团公司财务管理存在的问题与原因

　　1.1内部管理的问题

　　(1)内部控制失灵。

　　不少集团公司对于其内部管理并不重视，从而导致公司内部控制失灵。内部控制是否有效，这将关系到一个集团公司是否能长期健康地发展。并且，在我国现阶段，集团公司内部控制的失灵还将导致会计信息的准确性与真实性。

　　(2)决策、监督、执行缺乏约束。

　　尚未建立一套完善、有效的体系来加强对决策、监督和执行进行约束，换言之即对决策者缺乏合理的规则约束和有效的监督，对执行者更是缺乏约束，执行表面化、形式化现象较为突出，陷入有章不循或是无章可循的困境。

　　(3)决策不民主

　　民主决策意识不够，群众参与性不广，决策者主观能动性较为突出。

　　1.2相关人员素质欠佳

　　(1)缺乏称职的专业能力；

　　有些集团公司派遣的财务管理人员缺乏称职的专业能力，不具备专业知识，致使其难以发挥在财务管理中的作用，从而影响管理的质量。

　　(2)职业道德水平不高；

　　一些具备专业职称专业能力的工作人员，工作态度与职业道德水准并不高，这使得其无法充分发挥专业优势，贡献于财务管理的实施过程。

　　(3)合作与沟通精神不足；

　　财务管理的实施需要良好的合作和沟通，有些工作人员因为怕麻烦而忽略了这点，继而导致其在实施的过程中频频出错，影响财务管理的效果。

　　1.3责任追究制度的缺陷

　　(1)责任不明确，扯皮现象；

　　由于长期缺乏竞争意识和进取精神，又无相对的激励机制，因此，责职不清导致工作推诿和扯皮现象时有发生。

　　(2)责任追究规则不合理，权责不对称、副手现象；

　　对于已过时的责任追究规章制度未作修改，故权责明显不对称，一个正职，多个副手的现象更加重工作失误频发，更无从追究责任人；既浪费纳税人的钱财，更损害国家利益。

　　(3)责任追究的执行不力，大事化小现象，既执法力度弱化部分。

　　由于上述两点，因此，对于责任的追究执行的力度便会弱化，往往将该追究的责任事故不了了之。规则配置不当的表现为：①报酬过低，而义务太多；②权利太多，而义务太少；③利益与权利过大，而责任太少；这些表现会改变人与物质对象的结合方式和人们的行为方式。

　　二、内部审计的三个步骤

　　2.1 计划

　　计划阶段是整个审计过程的起点。对于任何一项审计工作，为了如期实现计划目标，内部审计师都必须在具体执行审计程序之前，制定科学、合理的计划，科学、合理的计划可帮助内部审计师有的放矢地去审查、取证，形成正确的审计结论，从而实现审计目标;可以审计成本保持在一种合理的水平上，提高审计工作的效率。

　　2.2 执行

　　实施审计阶段是根据计划阶段确定的范围、要点、步骤、方法，进行取证、评价，借以形成审计结论，实现审计目标的中间过程。它是审计全过程的中心环节，其主要工作包括：对被审计公司内部控制的建立及遵守情况进行控制测试，根据测试结果修订审计计划;对会计报表项目的数据进行实质性测试，根据测试结果进行评价和鉴定。上述两项工作之间有着密切的关系。

　　? 2.3 纠正机制

　　核定违反项、不符合项。

　　拟定违反项的整改意见和不符合项的纠正措施。

　　进行后续检查，以确定对不符合项是否采取了恰当的纠正措施:确定纠正的措施是否已经实施并正在取得预期的效果。

　　三、内部审计方案的对策与建议

　　集团公司可以结合实际的情况将集团公司规定的流程设计方案进一步具体细化，科学有效的实施内审计划，切实发挥内部审计的监督与服务的作用。

　　3.1 计划阶段

　　在准备阶段中，审计计划的编制是内审项目非常重要的一部分。审计计划的编制应由集团公司内审机构项目中的有关人员进行负责，然后经由相关项目管理人员探讨。作为整个项目审计的重要的一项，审计计划应该在项目结束后进行对其归档。在审计计划编制好后，还要对其进行初步审核。公司的内审机构组织专门人员可以对审计计划进行审核，外部审计机关也可以被委托对其进行审核。审计计划的审核内容主要集中在审计目的'、范围是不是得当，项目审计进度是不是合理，一些审计程序根据重点审计领域和重要会计问题所拟定的是否符合实际情况，项目财务风险评估在有关方面是不是准备的很充分等。

　　3.2 执行阶段

　　在内审项目的实施过程中，内部审计工作发挥它控制与监督的两大职能。并且和内审项目一起被实施，内部审计机构必须要做好审计控制的工作，这样才能保证每一阶段经济业务的准确性。另一方面，只有通过内部审计的有效监督，才能对付在项目实施过程中出现的财务风险。其中，在这一阶段的有关内部审计工作主要包括以下几个方面的内容：内部审计财务预算，审计计划在时间预算上的安排，内部审计控制质量以及按照审计计划执行相关财务支出和收集审计证据以及在一些内审项目的审计疑难问题的咨询等等。

　　3.3 结束阶段

　　内审项目管理最后的结束阶段的工作主要集中在整理审计证据和工作底稿、对项目审计报告初稿进行编制、和项目相关负责人交换对项目审计报告的意见、报告的定稿、报送以及与相关证据、工作底稿和审计记录档案建立等内容上。其中，底稿是整个审计工作的核心部分，是审计师作出结论的直接依据，同时也是审计质量控制与质量检查的主要依据，而且对以后的审计业务做出了重要的参考依据。其中底稿主要包括被审计公司没有进行审计的情况，过程的记录和有关人员对其下的结论。在底稿形成之后，要进行复查，其中主要包括所依据的资料是否可靠；所得到的证据是否充分；判断是否合理；结论是否下的恰到好处。在底稿形成后，审计小组应当按一定的标准对其进行归档。

　　参考文献：

　　[1][美]约瑟夫·M·朱兰主编，焦叔斌等译,(Juran`sQualityHandbook)《朱兰质量手册》，中国人民大学出版社，20xx年11月第一版

　　[2][日]水野滋著，孙良康、梁宝俭译，公司的全面质量管理，公司管理出版社，1988

　　[3][日]石川馨著，李伟明译，日本的质量管理，公司管理出版社，1984 转