学校内部控制报告
随着个人素质的提升，报告对我们来说并不陌生，不同种类的报告具有不同的用途。那么大家知道标准正式的报告格式吗？以下是小编为大家整理的学校内部控制报告，仅供参考，希望能够帮助到大家。
学校内部控制报告1
一、本部门（地区）所辖行政事业单位总体情况
我单位是XXX，单位性质财政补助事业单位，财务关系隶属于仪陇县教育局，本校由后勤总务处负责资产管理，并设置有固定资产管理岗位、执行事业单位财务会计制度、单位人员在职34人退休21人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算收入做相应的实际支出。
二、本单位组织开展内控自查工作的情况
（一） 本部单位对自查工作的组织、动员及部署情况
我校高度重视内部控制基础性评价工作，召开单位内部控制基础性评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求所属各科室明确内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设；同时，1
发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，针对性的完善内部控制建立与实施工作。
（二）本校所属单位的落实及自查情况等
我校XXX是财政二级预算单位，无下辖的预算单位，20xx年度内部控制评价以校行政会为主。我校行政会按照有关规定，认真组织开展内部控制基础性评价工作，并顺利完成。
合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。
学校现金收入，能及时存入银行；学校备用金，按照财务管理的要求，实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记帐，并与会计月末定期对帐，确保了证帐帐相符，帐物相符。没有挪用现金的现象发生。
银行存款：学校严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行及时对帐。学校收支没有帐外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。
通过自查，学校的.资产管理规范，没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财产上的损失。 学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对我校的贫困生助学金补助，对于这项专款，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项，学校能按照相关规定和财务制度办理。
三、单位自查中存在的问题及整改措施
1、有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。在这次自查中，对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。
2、对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够，在这次自查中，根据我校的相关制度结合实际情况制定检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。
3 财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做的更好。
学校内部控制报告2
学校注重校园文化建设，积极推进各项文化活动，丰富学生的课余生活。学校成立了学生文化艺术团队，组织了各种文艺比赛和展示活动，如诗歌朗诵、书法比赛、音乐会等，不断提高学生的文化素养和艺术修养。同时，学校也注重传承和弘扬中华优秀传统文化，组织了传统文化体验活动，如茶艺、剪纸、民俗文化等，让学生在体验中研究、在研究中感悟，增强了学生的文化自信。学校还注重社会实践教育，组织学生参加各种社会实践活动，如义工活动、环保活动、社区服务等，让学生深入社会，增强社会责任感和担当精神。通过这些措施，学校不断提高自身的文化底蕴和影响力，成为全市的名校之一。
我们学校荣获区级文明单位三年来，是我们学校发展的三年。学校克服了重重困难，对学校教学手段进行了大规模的改造，使校容校貌焕然一新。我们引进了现代化教学手段，如多媒体、仪器室等多个专用教室，每个班级都配备了高规格的投影仪和实物展示台，让学生在校园的每一个角落享受到优质的教育资源。今年，我们还为每个班级配备了一套希沃多媒体设备，让多媒体教学进入教室，最大限度地发挥现代化教学手段的效率。我们也狠抓校园文化建设，校园大门两侧的宣传版溶入学校的`办学理念。我们的校园孕育着全校师生的智慧与理想。
我们打造了优质的教育环境，同时开展了系列校园文化活动，形成了处处文明、时时进取的校园风貌。
我们学校注重校园文化建设，力争做到让每一面墙壁都会说话，让每一条通道都富有生命力，让每一个设施都具有教育功能。我们在校园内设置了温馨标识牌，时时提醒同学们爱护校园。班级走廊的磁砖上，我们布置了彰显班级特色的内容，主题丰富，设计精彩，让人目不暇接。教室前后门的玻璃上，我们精选了部分对学生有深远影响的中英文对照的名言警句，它们时时处处规范着师生的言行。我们在磁砖上面的墙壁上，悬挂了一幅幅装裱精美的师生作品。另外，在每个楼层，我们都设计了不同主题的教育版块，如：惯养成教育、感恩教育、安全教育、作品赏析等。为丰富学生的文化底蕴，我们将课间铃声设为带音乐的古诗文诵读，让学生在欢快的音乐和朗朗上口的诗句中受到熏陶，在宽松民主、和谐的气氛中，学生的道德情操得到了提升。
我们学校注重语言文字的规范化和标准化，对于促进交流和沟通，对于社会主义物质文明和精神文明建设有着重要的意义。我们一直推广普通话，规范文字工作非常重视，被评为市级语言文字规范化学校，并通过市级验收。
我们学校也注重关爱特殊学生，形成健康品格。为了帮助学困生在生活、研究、心理等方面全面发展，我们实施德育导师制，并被教育局确认为市级试点单位，实行1+1模式，每位任课教师帮扶一位受导学生，学生们在老师的细心呵护下，迅速成长，此项工作成为了我们德育工作的一个亮点。
一、学校成立了内部控制评价工作小组，负责组织和实施风险评估活动。
一）小组成员由学校领导、各职能部门负责人和专业人员组成，具备相关专业知识和技能。
二）评估范围：本次评估覆盖了学校的各职能部门和重要业务流程，共计评估了20个风险点。
三）评估方法：采用问卷调查、访谈、资料审查等多种方法，对各风险点进行了详细评估，并制定了相应的整改措施。
二、风险评估结果
一）存在的主要风险点：学校在财务管理、人事管理、教学管理等方面存在一些风险点，如财务审批流程不规范、人事档案管理不完善、教学设备维护不及时等。
二）风险点等级：根据评估结果，将风险点分为高、中、低三个等级。其中，高风险点5个，中风险点10个，低风险点5个。
三）整改措施：根据风险等级，制定了相应的整改措施，并明确了整改责任人和整改期限。同时，加强了内部控制制度的建设，完善了内部控制管理体系。
三、评估结论
本次风险评估活动发现了学校在内部控制方面存在的问题，但整体风险水平较低。学校已制定了相应的整改措施，并加强了内部控制制度建设，将进一步提高内部控制水平，确保学校各项工作的正常开展和良好运行。
学校内部控制报告3
学校近期对学校内部控制制度和财务收支管理进行全面自查，严格按照文件规定的要求逐项开展，并将自查情况报告如下：
一、财务内部控制制度建设和执行情况
学校能够严格按照上级财政部门和省教育厅的规定，开展财务活动，并依照财经纪律、法规制度办理每项经济事务。具体措施如下：
1、建立健全学校财务管理内部控制制度，严格执行资金支出的审批和审核程序，形成学校经济业务事项的内部相互监督和制约机制。
2、建立财务管理人员控制责任机制，规定相关人员的职责，各司其职，共同完成学校财务管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。
3、财务人员岗位职责明确，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假经济事项发生。
4、强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。
5、学校实施了财务收支内部审核制度，工会加强了对学校财务收支的审核力度。
6、坚持学校财务定期公示，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识。
二、财务收支管理情况
学校建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限，合理设置岗位，坚强制约和监督，并建立健全收费和支出管理制度。具体措施如下：
1、学校严格执行上级的收费规定，近年来严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。除此之外，学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时，实施“收支两条线”的管理规定，没有截留或擅自坐支应交款项，更没有隐匿不报的现象。
2、学校的一切收费行为都做到有章可循，有据可依，所有收入都开列合法的收据，很好的'禁止了一切乱收费现象的发生。
3、学校的一切收入均按要求入账，并及时纳入学校开设的银行账户。严格按照会计法规和制度执行，进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的监管力度，消除坐支、截留、挪用资金的隐患，提高了资金使用效率。
支出管理方面，学校能够根据年初支出预算开支经费，确保公用经费的最大效益。同时，学校严格按照经费开支制度执行和资金使用范围列支经费，杜绝了随意扩大开支范围、提高开支标准的现象。在经费的列支中，能按照相关规定提取工会经费。外出培训、研究等费用能按照规定执行，该由单位支付的由单位报销，该由个人承担的费用，学校不予报销。所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批，从而杜绝了支出无序操作，确保了资金合理使用。在经费支出过程中，所有原始凭证合理、合规，做到了内容真实、完整，凭证合法，手续齐全。
在资产管理方面，学校合理设置岗位，做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作。出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。学校现金收入能及时存入银行，备用金按照财务管理的要求实行限额管理。出纳人员能及时做好现金日记帐，并与会计月末定期对帐，确保了证帐帐相符，帐物相符。学校严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行及时对帐。学校财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生，也没有发生过财产上的损失。
在往来资金管理方面，学校能够及时处理往来资金入账，并对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对学校的贫困生助学金补助，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中，杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项，学校能按照相关规定和财务制度办理。
通过对学校内部控制制度和财务收支管理工作的自查，我们取得了很好的效果。这得益于领导高度重视，对本次自查思想认识到位，工作措施到位。同时，在学校内部控制制度和财务管理方面，工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。这保证了学校教育教学工作的正常运转，不断提高了学校的办学质量。为了进一步提升财务管理水平，我们将严格执行财务管理的规章制度，完善学校财务内控的长效机制，努力做好学校财务管理工作，力争再上新台阶。
在自查中，我们发现了一些问题。其中，有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。为此，我们对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。另外，我们也发现对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够。因此，我们根据学校的相关制度结合实际情况制定了检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。同时，我们也认识到财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，还未能完全达到《会计法》所规定的要求。今后，我们将进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
为了保证内控评价工作高效率、高质量地展开，我们进一步加强了组织领导，强化责任落实。我们迅速成立了内控评价领导小组，并强化了各部室、网点的责任落实。同时，我们也加强了内评文件资料的研究和培训，以正确理解和掌握各项评价指标的评价标准、评价要点、评价依据及评价方法。我们认真研究学校内控制度的相关文件，吃透精神，熟练掌握评价方法，提高自评工作质量。
三、加强和完善内控评价自评工作的基础管理，实现内控评价日常管理行为的制度化。
内控评价的目的不仅是促进内控管理制度和措施的完善，更重要的是将内控评价过程中形成并完善了的各项内控管理行为制度化，真正落实到各级、各部门的日常管理中。在评价过程中发现的内部控制缺陷或问题，我们会在充分弥补和整改的基础上，对相关日常操作规程和管理考核实施细则进行修改和补充，力求结合执行力的建设，实现内控评价日常管理行为的制度化。
四、加强评价工作的信息交流和沟通，充分发挥职能部门的作用。
不同部门的状况不同，所以内控评价的内容和方式也不同。为保证支行自评工作的质量和进度，我们作为支行牵头的综合岗，充分发挥职能部门的积极作用。在认真研究领会和掌握上级行精神和要求的基础上，吸收借鉴其他行的先进经验，在支行部室和网点之间加强评价工作的信息交流和沟通，上下联动、协调一致，使各项自评工作高质量按时完成。
通过内控评价自评工作，我深刻认识到了加强内控管理的重要性，正在不断完善内部控制体系建设，强化内控管理执行行为，提高管理水平，促进各项业务稳健运行。
学校内部控制报告4
学校组织相关人员就近两年来学校的财务收、支管理工作和学校内控制度认真进行了全面自查。在自查中，我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，现将自查情况报告如下：
一、财务内部控制制度建设和执行情况
我校能严格按照上级财政部门、省教育厅的规定，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度，工会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。通过学校制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，正是如此，我校的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。
二、财政收支管理情况
建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限合理设置岗位，坚强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。
收入管理：学校收入包孕财政预算的公用经费拨款、事业收入。
1、学校严格执行上级的收费规定。近年来，在收费过程中，严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。除此之外，学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时，实施“收支两条线”的管理规定，没有截留或擅自坐支应交款项，更没有隐匿不报的现象。
2、学校的一切收费行为都做到有章可循，有据可依，所有收入都开列合法的收据，很好的禁止了一切乱收费现象的发生。
3、学校的一切收入均按要求入帐，并及时纳入学校开设的银行帐户。严格按照会计法规和制度执行，进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的监管力度,消除坐支、截留、挪用资金的隐患,提高了资金使用效率。
支出管理：学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用。
1、学校能根据年初支出预算开支经费，确保了公用经费的使用发挥了最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中，能按照相关规定提取工会经费。外出培训、研究等费用能按照规定执行，该由单位支付的由单位报销，该由个人承担的费用，学校不予报销。
2、学校办公用品的采购均由学校总务处负责，大宗物品的采购均按程序办理，纳入政府采购。
3、所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作，确保了资金合理使用。
4、在经费支出过程中，所有原始凭证合理、合规，做到了内容真实、完整，凭证合法，手续齐全。
三、资产的管理
合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。
学校现金收入，能实时存入银行；学校备用金，按照财政管理的要求，实行限额管理。出纳人员能实时做好现金日记帐，并预会计月末定期对帐，确保了证帐帐相符，帐物相符。没有挪用现金的现象产生。
银行存款：学校严厉遵守银行存款的管理制度，按划定开设并管理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人管理。能按要求做好存款帐并与银行实时对帐。学校收支没有帐外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的划定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度履行。每年定期对固定资产进行清理，按相关划定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象产生、也没有产生过财产上的损失。学校的往来资金入账处置惩罚手续完备实时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。通过自查，国家对我校的贫困生助学金补助，对于这项专款，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为产生。对于其他往来款项，学校能按照相关划定和财政制度办理。
四、自查取得的成效
本次通过对学校内部控制制度和财务收支管理工作的'自查，取得了很好的效果。一是领导高度重视，对本次自查思想认识到位，工作措施到位。二是在学校内部控制制度和财务管理方面，工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了学校教育教学工作的正常运转，不断提高了学校的办学质量。今后，我们将进一步严格执行财务管理的规章制度，完善学校财务内控的长效机制，努力做好学校财务管理工作，力争再上新台阶。
五、自查中存在的问题及整改措施
1、有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。在这次自查中，对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。
2、对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够，在这次自查中，根据我校的相关制度结合实际情况制定检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。
3、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做的更好。
学校内部控制报告5
我校认真做好日常自查自纠工作。
一、加强组织领导，强化责任落实。
为了把xxxx年度内部控制评价的各项工作落实到位，我校内部控制评价领导小组迅速成立。
在加强组织和领导的同时，我们学校也加强了各部门和办公室、网点职责的落实。内部控制评价领导小组具体负责分支机构内部控制评价相关事宜和工作的协调。全行有统一认识、统一标准、统一进度。统筹安排并调度各部厅内部控制评价工作到位，确保内部控制评价自我评价顺利进行。
二、加强内部评价文件的学习和培训，正确理解和掌握各评价指标的评价标准、评价点、评价依据和评价方法。
仔细研究我校内部控制制度的相关文件。
深刻理解精神，熟练掌握评价方法，提高自我评价质量。
三、加强和完善内部控制评价自我评价的基础管理，实现内部控制评价日常管理行为的制度化。
内部控制评价的目的不仅是促进内部控制管理体系的完善、措施，更重要的'是将内部控制评价过程中形成和完善的各种内部控制管理行为制度化，并真正有意识地在各级、部门的日常管理中实施。
针对评价过程中发现的内部控制缺陷或问题，本行在充分弥补改进和整改的基础上，修订和补充了相关的日常操作程序和管理评价实施细则，并结合执行力建设，努力将内部控制评价的日常管理行为制度化。
四、加强评价工作的信息交流和沟通，充分发挥职能部门的作用。
根据不同部门的不同情况，内部控制评价的内容、方法和手段也不同。
为确保支行自评工作的质量和进度，支行牵头的综合岗位应充分发挥职能部门的积极作用。在认真学习、理解和掌握上级行精神和要求的基础上，吸收和借鉴其他银行的先进经验，加强分行间评估工作的信息交流和沟通。上下联动、协调一致，使自评工作能够高质量、按时完成。
通过对内部控制评价的自我评估，我充分认识到加强内部控制管理的重要性。我在不断完善内部控制体系建设，加强内部控制管
理的实施，提高管理水平，促进各项业务的稳定运行。
学校内部控制报告6
按照总行关于“合规文化和内控达标年”活动的安排，进一步促进完善内部控制体系建设提高内控管理水平，保证内控评价工作高效率、高质量地展开。我校认真做好自己日常的自查自纠工作。
一、加强组织领导，强化责任落实。为把年度内控评价的各项工作落实到位，迅速成立了我校内控评价领导小组。我校在加强组织领导的同时，还强化了各部室、网点的责任落实，内控评价领导小组具体负责、组织、协调支行内控评价有关事项和工作，全行统一认识、统一标准、统一进度，统筹安排和调度各部室的内控评价工作落实到位，确保内控评价自评工作的顺利进行。二、加强内评文件资料的学习和培训，正确理解和掌握各项评价指标的评价标准、评价要点、评价依据及评价方法。认真学习我校内控制度的相关文件。吃透精神，熟练掌握评价方法，提高自评工作质量。
三、加强和完善内控评价自评工作的基础管理，实现内控评价日常管理行为的制度化。内控评价的目的不仅仅是促进内控管理制度、措施的完善，更重要的是将内控评价过程中形成并完善了的各项内控管理行为制度化，真正在各级、各部门日常的管理中自觉执行到位。该行针对评价过程中发现的内部控制中存在的缺陷或问题，在充分弥补完善和整改的基础上，对相关日常操作规程和管理考核实施细则等进行了修改和补充，力求结合执行力建设实现内控评价日常管理行为的'制度化。
四、加强评价工作的信息交流和沟通，充分发挥职能部门的作用。根据各部门的状况不同，进行内控评价的内容和方式方法也不相同。为保证支行自评工作的质量和进度，作为支行牵头的综合岗充分发挥职能部门的积极作用，在认真、
学习领会和掌握上级行精神和要求的基础上，吸收借鉴其他行的先进经验，在支行部室、网点之间加强评价工作的信息交流和沟通，上下联动、协调一致，使各项自评工作高质量按时完成。
通过内控评价自评工作，我充分认识到加强内控管理的重要性，正在不断完善内部控制体系建设，强化内控管理执行行为，提高管理水平，促进各项业务稳健运行。
学校内部控制报告7
为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下：
一、内部控制制度建立健全并有效实施
(一)内部环境。
控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。学校近年来不断改善控制环境，主要表现在:1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务;学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。
2、学校文化建设
学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。
3、人力资源政策我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展;员工的.考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。
4、内部审计机制我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。
(二)风险防范我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安全。对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。存在经济风险的业务，也积极分析，充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。
(三)控制措施。
学校根据业务的性质和工作要求，实施了不同的控制方法，保证日常运转正常有序，这些方法包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制等。
1、职责分工控制具体工作中，中心学校校长负责全面工作，副校长分别分管不同职能领域的工作，具体分校(职能部门)各负其责，通过分工明确了各自的权利和义务，通过协调配和共同完成工作。
2、授权控制对于特殊业务，学校制度明确规定了授权。
3、审核批准控制对不同的业务，我校规定了不同的审批形式和权限，对于日常费用由分管副校长进行审批，特殊项目、大金额项目分别由校长教代会讨论通过。
4、财产保护控制我校对实物资产由专门部门、人员进行管理、使用，并提供保护条件，例如对存货进行仓储，对现金等有价证券提供保险柜等，定期由总务室和财务室共同进行盘点也促进管理水平的提高。
5、会计系统控制学校通过会计系统，对经济业务实施有效控制，包括各项业务的授权与审批，单据的审核，通过核算将业务的结果表现出来，促进管理的改善。通过完善内部报告控制、预算控制、绩效考评控制、经济活动分析控制等方法，促进管理水平的不断提高。同时，在不同的工
作环节，采取多种控制手段结合的控制程序，保证了业务活动的正常开展。
(2)日常借款和费用开支程序借款必须填写借款单，详细填写借款单的各项内容，逐级依权限审批，借款必须在业务结束后一周内结清，还清借款。
所有费用开支都必须有经办人、分校(部门)负责人依次逐级按权限签字，并报校长签字审批。
(3)不相融职务分离控制程序我校对不相融的授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等会计及相关工作岗位严格的进行分离，使各岗位明确职责权限，形成相互制衡机制。
(4)应收帐款控制程序学校财务室负责所有应收账款的集中核算和管理，及时处理往来业务，做到账务明晰，并最终对债权债务账户进行清理核对，相关分校(部门)负责配合核对、催收等工作。
(5)实物资产控制程序
资产的采购由总务室负责，并负责登记管理，资产管理人员采用学校统一规定的格式详细登记资产的购买时间、名称、规格型号、数量、金额、供货单位、领用部门、领用人等相关内容，财务室对符合固定资产标准的资产进行单独登记，并定期组织盘点、检查。
(四)监督检查。
我校成立了内审部门(人员兼职)，制定了相关制度，对内部控制的整体情况进行持续性检查，并对重点环节进行检查，促进了内部控制制度的执行。
二、重点关注的控制活动的自查和评估情况;(一)重大购买和出售资产的内部控制我校在《财务收支审批制度》、《支出管理内部控制制度》、《政府采购内部控制制度》、《实物资产管理内部控制制度》等制度中对学校经费支出权限等做了明确的规定。我校在重大事项都严格按制度规定的程序和划分的权限进行了决策和履行相应的程序，不存在越权或未按程序履行的现象。
(二)对财务报表的内部审计对月报和年报的财务信息，进行内部审计，通过分析、询问、检查核对等多种方法，保证了财务信息的准确完整，提高了信息披露的质量。
三、改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施;随着国家法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化和学校持续快速发展的需要，学校的内部控制制度还将进一步健全和完善，并要保证在实际工作中得以有效的执行和实施。为此，着重从以下方面加强：
1、应加强对风险的识别、分析和应对学校经营可能会遇到很多风险，各种风险可能很突然，因此在保证我校正常预算目标完成的前提下，采取措施加强对风险的识别、分析和应对就显得更加重要。
(1)风险管理需要相关人员有丰富的知识和经验，学校将加强对职能部门人员的培训，增强人员的风险管理意识;通过学习专业知识和案例，提高人员分析和判断能力。
(2)通过收集国家相关政策、了解行业信息和风险管理的案例，逐步积累经验。今后要加强对信息的分析和使用水平，发挥信息的作用。
(3)采取整体规划、分步实施的策略来完善风险管理工作，要对重大风险准备应急预案，保证学校正常运转。
2、内控审计工作在广度和深度上还需要加强我校的内部审计工作还有很多差距和不足，因此要通过加强内控审计工作的广度和深度来完善内部控制。
(1)加强内部审计人员的专业培训，通过学习相关的规定、内部审计的方法和程序，保证内部审计工作的规范化、程序化。
(2)要加强内部审计的广度，对于作为年度工作计划必备内容做好计划和人员安排，保证审计任务的完成。
(3)要加强内部审计的深度，内部审计人员不断要保证各项工作按照制度执行，还要注重工作的效果，从提高工作效率方面来提出审计建议，不断改进各项工作。
四、内部控制建设与评价工作完成情况的说明。
我校遵循内部控制的基本原则，建立了一套同自身实际相符的内控制度，这些制度符合《行政事业内部控制基本规范》的要求，不存在重要、重大控制缺陷。在今后的内控工作中我校要逐步完善各种制度，并将制度落实到实处，确保我校经济活动健康有序发展。
学校内部控制报告8
本年来，我校组织相关人员认真实施了学校的财务收、支管理工作和学校内控制度工作，我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，现将工作情况报告如下：
一、我校内部控制工作的经验做法
1、财务内部控制制度建设和执行情况
我校能严格按照上级财政部门，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。
一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。
二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。
三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事项发生。
四是强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度，教代会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。通过学校制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，正是如此，我校的财务管理工作在制度和法规的约束下，操作规范。
2、财务收支管理情况
建立各类会计及相关人员的岗位责任制，明确各岗位的职责和权限合理设置岗位，坚强制约和监督，建立健全收费和支出管理制度。
收入管理：学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。
1)、学校严格执行上级的收费规定。近年来，在收费过程中，严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。除此之外，学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时，实施“收支两条线”的管理规定，没有截留或擅自坐支应交款项，更没有隐匿不报的现象。
2)、学校的一切收费行为都做到有章可循，有据可依，所有收入都开列合法的收据，很好的禁止了一切乱收费现象的发生。
3)、学校的一切收入均按要求入帐。严格按照会计法规和制度执行，进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的`监管力度,消除坐支、截留、挪用资金的隐患,提高了资金使用效率。
支出管理：学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用。
1)、学校能根据年初支出预算开支经费，确保了公用经费的使用发挥了最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中，外出培训、学习等费用能按照规定执行，该由单位支付的由单位报销，该由个人承担的费用，学校不予报销。
2)、学校办公用品的采购均由学校总务处负责，大宗物品的采购均按程序办理。
3)、所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作，确保了资金合理使用。
4)、在经费支出过程中，所有原始凭证合理、合规，做到了内容真实、完整，凭证合法，手续齐全。
3、资产的管理
合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。
学校收支没有帐外循环，私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。
通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。
二、工作中取得的成效
本年来学校内部控制制度和财务收支管理工作取得了很好的效果。
一是领导高度重视，对这项工作思想认识到位，工作措施到位。
二是在学校内部控制制度和财务管理方面，工作实在，各项制度基本健全，并能得到很好的落实。保证了学校教育教学工作的正常运转，不断提高了学校的办学质量。
今后，我们将进一步严格执行财务管理的规章制度，完善学校财务内控的长效机制，努力做好学校财务管理工作，力争再上新台阶。
学校内部控制报告9
为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，我校制定了一整套贯穿于财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下：
一、内部控制制度建立健全并有效实施
一）内部环境
控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。我校近年来不断改善控制环境，主要表现在：
1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。我校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务。学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。
2、学校文化建设。学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。
3、人力资源政策。我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展，员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。
4、内部审计机制。我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。
二）风险防范
我校在内部控制制度中，制定了一系列风险防范措施，主要包括：
1、制定了严格的财务预算管理制度，确保经费使用的'合理性和规范性。
2、建立了完善的采购管理制度，严格控制采购环节的各项流程，规范采购行为。
3、对学校各项经济活动进行全面、细致的监督和管理，及时发现和纠正各类违规行为。
4、建立了完善的资产管理制度，规范资产的购置、使用、清查等环节，保证资产的安全和有效利用。
以上措施有效地保障了学校的经济活动正常开展，确保了资产的安全和有效利用。
二、内部控制制度存在的不足
一）内部环境
1、学校文化建设还需进一步加强，校园文化建设和发展需要更深入、更广泛的宣传和推广。
2、人力资源政策方面，我校还需要进一步完善员工的培训机制，提高员工的专业技能和综合素质。
二）风险防范
1、采购管理制度还需进一步完善，加强对采购环节的监督和管理。
2、资产管理制度还需进一步完善，加强对资产的监管和清查工作。
以上是我校内部控制制度的自我评价，希望能够对学校管理工作有所帮助。
学校内部控制报告10
根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：
一、风险评估活动组织情况
(一)工作机制
本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
(二)风险评估范围
1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：
组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险;
经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的.风险;
人力资源风险：单位不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围
主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务、办公室室等相关部门。
(三)风险评估的程序和方法
1、风险评估程序
2、风险评估方法
本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险。
支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，
相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。
二、风险评估活动发现的风险因素
(一)单位层面风险因素
单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。
(二)业务层面风险因素
1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足，执行力不够。
2、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购
计划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管理制度
3、单位未按规定定期对固定资产进行核查盘点，不符合资产业务管理制度
三、风险分析
单位总体风险水平
根据对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为偏低水平。
四、关于应对风险的措施建议
1、严格落实关键岗位人员轮岗制度
2、财务部门根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并下达至各业务部门。
4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制《政府采购计划申请表》，并按验收方案及时组织验收，填写《政府采购货物验收单》。
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